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2024年3月1日 · IFRS 17是一個針對保險合約負債設計的財報會計制度,改變了整個計算基礎,把壽險負債面用公允價值來評估,而不僅限於資產面,目的在於提升財報經營資訊的透明度,讓投資人能以普遍並一致的方式,來檢視各家保險公司的財務報表。 現行的會計制度IFRS 4,將保險負債評價為帳載準備金,採鎖定(Locked-in)利率為計算基礎,不隨市場利率波動;保險公司可依照投資策略來決定金融資產配置及會計分類,進而決定資產價值在會計帳上是否要與市場狀態連動,而這樣的會計制度,容易致使公司追求資產收益最大化,導致資產會計與幣別錯配。 在接軌會計制度(IFRS 17)後,保險負債的評價會反映現時利率水準(波動),資產需與保險負債的特性匹配,才能降低損益與淨值的波動。
2024年1月1日 · 為接軌IFRS 17以及ICS 2.0,對保險公司來說,挑戰之一便是系統的建構,無論是資訊系統抑或是財管系統都要有相應的調整與提升;在系統建置逐步完善後,就能產出試算的數據,監理機關在制定法規時,便能以此為基礎作為考量,以協助保險公司平順接軌。. 由於 ...
2021年2月1日 · 當人們滿足基本生理需求之後,開始進階到免於恐懼的「安全需求」時,也就是業務人員能為客戶規劃保障功能之際, 而第一步最能滿足客戶的基礎保障,就是人身保障中的死亡保障、意外保障與醫療保障。 而後隨著客戶需求逐漸升高,進階到「社交需求」和「尊重需求」,業務人員可再依照客戶的狀況,規劃設計出相關的產品,如教育金、退休金儲蓄等;最上層的自我實現則是保險的傳承功能,牽涉到資產配置或財產傳承等安排。 從馬斯洛需求圖表中,我們可以瞭解到,在協助客戶進行保單規劃時,要滿足客戶的「安全需求」是基本,保障必須先做足,有多餘的預算才有可能滿足身心更高層次的需求。 保障型商品的事後滿意度永遠最高,從保障面切入,客戶才會深深贊同僅有「保險」能帶給他的獨特價值,對於後續的「轉介紹」絕對會大加分。
2021年3月1日 · 從觀念開始,導正客戶的規劃方式. 對於保險業務人員來說,要做出正確的規劃不難,無論公司入職培訓或是團隊日常的訓練,都包含了完善的知識教育,但客戶的錯誤規劃觀念卻往往成為最大的阻礙。 臺灣民眾因為金融教育的不夠普及,因此經常能見到許多較為極端的錯誤觀念。
2023年1月1日 · 掌握新年度發展機會——健康保障與退休市場. 林順才認為,臺灣保險市場雖然充滿挑戰,不過依然有2項發展機會,一是健康保障,二是退休市場,這些都是民眾不變的保障需求,環境的變遷雖會影響到執行的策略與方向,卻不會降低其價值。. 健康保障 ...
2020年2月1日 · 常言道,馭下講究「恩威並重」。. 在壽險行銷團隊中,如果威太盛,則不免讓團隊夥伴覺得主管太嚴苛,進而不願意跟主管一條心;如果恩太氾濫,管理過於寬緩,夥伴則可能不會把主管當一回事。. 《孫子兵法.始計》中有一句:「將者,智信仁勇嚴 ...
2021年7月1日 · 鑑於黃俊文副社長過往在壽險行業長達三十八年的經歷,其在業務線上之所見、所聞、所為之經驗,藉由本專欄分享:心態建立、現況趨勢、組織發展、展業技巧、從業體悟等,都化為文字給第一線的從業人員與團隊領導人參考。.