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2023年10月1日 · ETF近年成為民眾熱門投資標的，也是懶人小資族最愛的投資標的，臺股各式ETF不斷推出，其中又以高股息更是受到青睞。 因ETF配息來源不同，課稅方式也會有所差異，但因ETF本質也是一種基金，因此課稅概念與基金大同小異。 ＊投資標的為「境內」： ．資本利得：出售ETF成分股所賺取的價差與出售股票的價差一樣，不須課徵所得稅。 （自2016年起境內證券交易所得稅是停徵的） ．分配股利或盈餘所得：應併入股利所得內計算，依照股利所得相關規定課稅。 提醒，臺股ETF配息雖然叫「息」，仍屬於股利，申報每年綜合所得稅時也要併入計算。 （境內股利所得見下面國內股票說明）。 ．收益平準金：平準金是拿投資者投入本金之一部分來分配，其非屬所得，因此免課所得稅。
2023年7月1日 · PCE（個人消費支出物價指數）為美國聯準會相當關注的通膨指標，當中分為3大區塊：商品（包括石油、天然氣、農糧等，占20%）、租金（房地產，占30%）、服務業（占50%）；去年6月美國PCE來到6.98%的高點，歷經超過9個月的時間後，已下滑至4.36%（2023年4月），當中關鍵為商品通膨有顯著的降溫。 同樣的，民間最關心的CPI（消費者物價指數）年增率亦從去年6月9.1%的高點，下降至4%，不過離聯準會所設定的2%仍有一段不小的距離。 對此，聯準會主席鮑爾提到，租金通膨雖有下降，但收斂的幅度太小、速度太慢，是目前通膨率還未達目標的其中一項原因。
2022年11月1日 · 0. 708. 美國聯邦準備理事會（FED）於今年9月宣布升息3碼，更釋出將在11月進一步升息3碼的訊息，本次邀請到IARFC國際認證財務顧問師協會專任講師孫文祥，從總體經濟的角度探討升息的原因和帶來的影響，以及面對國際環境變化趨勢下，在做投資及理財時應掌握的原則和觀念。 貨幣政策的本質，是指央行（美國指聯準會）透過控制貨幣讓國家達到3大目標：經濟成長、物價穩定（控制通貨膨脹程度）、金融安定，這3個目標是央行的職責，當3個狀況其中一個狀況不如預期，就會迫使央行必須有所做為。 在執行貨幣政策時，會從2個方向進行，分別為價格誘導及數量控制，常用的工具是調升／降重貼現率、調升／降存款準備率，以及公開市場操作。
2022年3月1日 · - 2022 年 3 月 1 日. 0. 12660. 胡碩勻. 信達聯合會計師事務所所長／臺灣與英國國際會計師CPA CFP認證理財規劃顧問／IARFC國際認證財務顧問師協會講師，著有《節稅的布局》及《重複的力量》 2022年初有則新聞，根據證交所公告，「航海王」之一的長榮大股東張國華與其配偶，於今年初申報轉讓20萬6,900張持股，信託給國泰世華商業銀行財產專戶，轉讓市值高達290億8,000萬元。 市場人士推測，這是否跟節稅規劃與財產保全及傳承有關？ 由於信託財產具有獨立性，設計得好亦有節稅的效果，於是便有財經媒體來採訪諮詢我，到底為什麼股票信託能節稅，以及大概能節省多少稅金？ 信託 & 贈與稅. 契約信託依信託利益是否歸屬於委託人本身，可分為自益信託及他益信託：
2021年10月1日 · 美國聯準會（Fed）自2020年3月美國爆發第一波新冠疫情以來，為了拯救股市，施行無上限量化寬鬆政策，緊急降息 6 碼，將利率從 1.5～1.75％連續降至 0～0.25％，低利率政策維持至今。 對照物價膨脹的速度，許多高資產客戶傾向將資產轉移至更有吸引力的投資標的。 今年新臺幣一年期的定存利率0.785％、美元定存0.2％。 但臺灣的消費者物價指數（CPI）年增率在今年4月、5月、8月均超過2％，被許多人戲稱「臺灣早已進入負利率時代」。 投資市場熱絡： 熱錢效應使短期股市及債市持續上漲，都是促成透過保險理財的客戶將資金移轉至投資型保單的主要因素。 通貨膨脹（貨幣貶值）： 2020年美國啟動的無限量量化寬鬆所帶來的效應，形成了通貨膨脹。
2023年1月1日 · 當通膨未止，升息不止，升息循環對股、債及匯市都有影響，進而影響整體壽險業財務指標（包括衡量清償能力的資本適足率RBC及觀察財務結構是否有異常槓桿效應的淨值比）。 由於2022年壽險業已深切受到美債升息循環影響，2023年壽險業的趨勢展望須密切注意美國通膨及升息循環是否趨緩。 至於產險業，據金管會2022年以來統計至10月31日，防疫保單已理賠超過287萬件、理賠金額逾1,130萬元；疫苗險理賠件數逾74萬件，理賠金額約310億元。 防疫雙險理賠總件數361萬件，理賠金額共1,440億元。 大量的理賠對產險公司的財務面有一定程度的衝擊，目前提出增資的公司已有6家，包括和泰、富邦、新安東京海上、國泰世紀、中信以及兆豐產物，以實質減少清償能力不足的疑慮。
2018年4月1日 · 投資型年金保險是依照投資帳戶價值給付，保戶在固定期間繳交的保費扣除附加費用後會進入投資帳戶，期間屆滿後，保戶可選擇領回保單帳戶價值，或是年金化，由保險公司依照期滿時的保單帳戶價值、預定利率等因子計算，定期給付年金直到保戶身故。 綜合以上相比，許志誠以30歲的男性作說明，業務人員必須依照其經濟能力來判斷適合甲型或乙型，抑或是具有儲蓄性質的投資型年金。 理財需要布局，不能只有猛攻. 許志誠提到，財務顧問有如三國時期的軍師一樣，他必須制定策略，需要布局，如果將雞蛋放在同一個籃子，又或是急於在短期內看到成果，就容易失敗，因此時間與空間都將是理財布局所需要考量的重點。 他整理出了財務顧問在制定策略時的流程：
