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11,700 英鎊
- 在英國的自住物業，不論升值多少都不需要付資產增值稅。 但其他物業、基金股票，以及其他超過 6,000 英鎊的資產，如名畫、古董手錶等，只要沽出後的實際利潤，一年內加起來超過 免稅額 11,700 英鎊，超過的部分就得交稅，稅率最低 20%。
www.cup.com.hk/2018/08/01/sirshek-uk-income-tax-2/
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1 天前 · 英國個人免稅額是英國所得稅制中最基本和最普遍適用的一項免稅優惠。 它指的是納稅人年收入中可完全免繳所得稅的那一部分金額。 主要規定包括: 個人免稅額金額標準. 2022/23納稅年度為12,570英鎊. 年收入在此金額以下完全免稅. 超出部分則需按累進稅率納稅. 個人免稅額趨勢. 相比2010/11年度僅為6,475英鎊，10年間已近乎翻倍增長，反映政府努力紓困民眾的納稅壓力。 影響英國免稅額因素. 65歲以上老年人門檻較高. 已婚夫妻可享雙人額度. 境外納稅人或獲額外優惠. 申請方式. 一般無需專門申請，稅務部門會自動計算，但納稅人仍需正確申報收入及資格情況。 超出部分累進稅率. 英鎊12,571-50,270部分為20% 英鎊50,271-150,000部分為40%
- 移民英國之後需要交稅嗎？
- 入息稅（Income tax）
- 資產增值稅（Capital Gains tax）
- 遺產稅（Inheritance tax）
- 國家保險（National Insurance）
- 增值稅（Valued-Added tax）
- 市政稅（Council tax）
- 如何交稅？
- 常見問題
無論你持有BNO簽證、工作簽證，還是擁有英國居籍（Domicile，即永久居住地為英國），只要符合稅務上的「居民」定義，便需就你在英國的收入繳稅，而擁有英國居籍的居民則更要就所有境內外收入繳稅。文章稍後部份將會詳細講解海外收入的稅項徵收。
入息税，即是就你的個人入息徵稅，涵蓋範圍包括受僱人士所獲取的薪酬、自僱人士所賺取的收益（包括透過提供網上服務獲取的）、國家福利、退休金、租金收入等。換句話說，如果你打算買樓收租製造被動收入，所得收入都要課稅。想了解免稅收入、自僱人士收益及租金收入計算方法，可細閱官方簡介。 英國的個人入息税計算方法與香港相同，扣除免稅額後按累進制稅率徵稅。標準個人免稅額為12,570英鎊，入息超過125,140英鎊則不能享用該免稅額。另可申請轉移部份個人免稅額予配偶或民事伴侶。英國税階及對應稅率可參考下表，或使用官方網站上的稅項計算機。²
買樓需要繳交印花稅，而當你出售在英國的個人資產時，便需就交易收益繳付資產增值稅。「資產」定義包括所有高於6,000英鎊的個人財物（惟不包括車輛）、非自住物業、用作出租或商業用途或面積超過5,000平方米的自住物業、任何非ISA（個人儲蓄戶口）或PEP（個人股份計畫）的股票及商業資產。一般出售個人自住物業無需繳付資產增值稅，而出售海外資產則需申報和繳稅——假如你的永久居住地並非英國，則有另一套的計算方法。 資產增值稅所徵收的僅是出售所獲取的收益，免稅額為12,300英鎊，稅率取決於你的個人入息税階：³
遺產稅，即遺產繼承人需就獲贈遺產所繳付的税項。英國遺產稅稅率高達40%，海外資產亦計算在內，無論你是計劃移居英國，還是早已移民英國，都應提早做好相關的稅務規劃。 如生前資產少於325,000英鎊，無需繳付任何遺產税；超過325,000英鎊，則根據繼承人身分決定免稅額。⁴ *如首位離世父母（或祖父母）的免稅額尚未動用或未全數享用，能轉讓到第二位離世時一併使用，即最高免稅額達1,000,000英鎊。 如遺囑上標明贈予10%或以上的淨資產（即扣除所有債項後的資產總值）作慈善用途，繼承人則可減免遺產稅率至36%。惟需留意在去世前7年所贈予的資產，取決於接收人的身分和關係、資產價值及贈予時間，或需納入計算遺產税當中。
只要你年滿16歲，並每週受僱賺取超過242英鎊或每年自僱收益達6,275英鎊，均需繳納國家保險税，以保障享有政府福利及退休金。每人各擁有一套國家保險號碼，而繳納款項的形式和金額，取決於工作模式和薪酬。⁵
香港向來被譽為「消費天堂」，正是因為沒有任何消費税，然而在英國則需要就大部分商品及服務，繳付增值稅，一般稅率為20%。食品及嬰兒衣服無需繳稅，嬰兒車、節能電器及裝置等則享稅項減免，稅率為5%，而煙酒、汽油柴油燃料、保險等等則各有不同的稅率，可參考官方網站。
市政税，以一個住戶為單位徵收，一般年滿18歲便需要根據住宅地區和該區市政府收費，扣減相關稅項減免或豁免繳付市政税（如全職學生及傷殘人士）。即使你是在英國租屋而非購入物業，租客一般亦需承擔税項。 假如你不清楚所住物業屬於哪一級的物業，可以透過郵政編號查閱。無論你擁有一處還是多於一處的物業，無論物業是自住、出租還是空置，均需就物業繳付市政税。
一般而言，受僱人士的入息税和國民保險税都會透過 PAYE（“Pay As You Earn”）機制繳付，即僱主在支付薪金前直接根據你的稅務編號扣除稅項。如果你是自僱人士，或高收入人士，又或財務狀況較為複雜，則可在稅務年度結束後（即每年4月5日後）自行計算及報稅，並在限期前交稅。 英國稅項及計算方法雖然繁複，那麼在交稅方面又有沒有方法能夠變得稍為方便呢？ 假如你是在英國工作，固然可以直接透過英國當地銀行戶口以英鎊交稅，但無論你是在當地賺取英鎊，還是身處英國但遙距工作賺取外幣，你都能夠透過Wise帳戶輕鬆處理存款、匯款和外幣兌換，並直接在網上交稅。開設Wise帳戶後，你既可以以優惠的市場匯率從海外銀行戶口匯款到英國，亦可以把賺取的外幣暫時存取於戶口中，待有需要時才兌換成英鎊。 匯款至英國的渠道眾...
1. 香港和英國會雙重徵稅嗎？
不會。香港採用地域來源徵稅原則，即香港居民只須就源自香港的收入或利潤繳稅，在英國的任何收入及利潤均無需在香港課稅。不過，由於英國政府會向英國居籍居民就海外收入徵收稅項，香港政府已與英國簽訂雙邊稅務條約，避免居民就同一稅項雙重徵稅。
2. 假如我沒有英國居籍，但打算將海外收入匯到英國使用，需要就此繳稅嗎？
假如沒有英國居籍的居民，該稅務年度的海外收入高於2,000英鎊，並打算匯到英國，可以選擇同樣使用上述的居籍居民稅制，又或採用匯入制（Remittance Basis）計算稅項。匯入制指只就匯到英國的海外收入徵收稅項，惟需留意選擇匯入制的居民一般將不會享有個人入息税和資產增值税的免稅額。 假如選擇匯入制超過7年，便需要每年繳付30,000英鎊，超過12年則需繳付60,000英鎊，15年後則會被視為擁有英國居籍，不能再選擇以匯入制計算稅項。
3. Wise相比銀行電匯的優勢是甚麼？
電匯是指通過銀行之間直接通信進行匯款，一般手續費較高，需時較長；而Wise繞過了傳統銀行使用的SWIFT網絡，匯款速度更快，手續費也較低，更適合小額匯款。
英國的增值稅是針對一些消費品進行徵稅，增值稅稅率為 20%，大部分消費品都會徵收增值稅，除了部分獲的豁免的產品，例如新鮮食材、嬰兒物品等等。
2022年10月12日 · 資產增值稅（Capital Gain Tax） 在英國出售個人資產時，例如高於6,000英鎊的個人財物（不包括車輛）、非ISA（個人儲蓄戶口）或PEP（個人股份計畫）的股票及商業資產、非自住物業等，需要就收益部分繳交資產增值稅。免稅額為12,300英鎊，稅率取決於你
掌握2024年4月6日起英國稅務和ISA規則的最新變化！今集我為你整合即將實施的重要稅制調整，包括資產增值稅（CGT）、股息免稅額、NI減免、退休金限額、以及蘇格蘭稅率調整等顯著變動。此外還將探討關於ISA的四個個重要變化。
2024年10月9日 · 本文將介紹英國的免稅額，包括入息稅個人免稅額、儲蓄起始稅率、個人儲蓄免稅額、股息免稅額、資本增值稅免稅額、婚後免稅額，以及如何利用個人儲蓄帳戶 ISA 進行免稅投資和儲蓄。
2023年11月29日 · 英國稅制 五：英國資產增值稅計算方法（Capital Gains Tax） 在英國投資買賣股票、物業等，要對所獲的收益繳付英國資產增值稅。對於有投資英國物業的港人而言，假如要出售放租物業，便要繳交CGT，出售自住物業則毋需支付英國資產增值稅。
