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2023年10月1日 · 個人購買境內基金，投資標的如果是臺灣境內的股票或債券，取得基金配發的股利或利息，應申報個人綜合所得稅。 其中若利息部分屬於所得格式代號為5A者，可以享受27萬元（新臺幣，以下同）儲蓄投資特別扣除額。 但如果投資標的是境外地區（含香港及澳門地區），則投資人取得的股利或利息屬海外所得，須計入基本所得額申報。 此外，海外利息非屬境內來源所得，不課徵補充健保費；海外利息所得也不可與出售海外基金的交易損失互抵。 ETF（Exchange Traded Fund）股票型指數基金. ETF近年成為民眾熱門投資標的，也是懶人小資族最愛的投資標的，臺股各式ETF不斷推出，其中又以高股息更是受到青睞。 因ETF配息來源不同，課稅方式也會有所差異，但因ETF本質也是一種基金，因此課稅概念與基金大同小異。
2023年8月1日 · 然而非投資等級債券型基金、新興市場債券型基金的風險屬性很高，有了這一項規定，便能確保民眾所購買的類全委投資型保單，不致陷入高風險的情形；其餘投資型保單連結的投資標的，金管會也明定不得投資於非投資等級債券基金及新興市場債券基金，讓保戶面臨高信用風險；此外，也明訂投資型保單「禁止連結至國外槓桿型及反向型ETF」，避免保戶承受過高的風險。 政利指出，許多業者所推出的投資型保單會以含「資產撥回機制」吸引民眾，讓保戶可以每個月領回利息。 然而，殊不知每月所領取的利息，有可能來自於本金，長久下來使得帳戶淨值下滑，產生虧損之情形。 故『類全委投資型保單的全委帳戶單位淨值低於帳戶成立當日單位淨值 80%時，將不得提供資產撥回，且僅得以「現金撥回」方式設計商品。 』之規定，便是為了避免資產撥回機制損及本金。
2019年10月1日 · 一、金融投資25％. 回臺資金必須存入外匯存款的專戶，於扣除稅款金額後的25％額度內可從事金融投資。 根據金管會公告《境外資金匯回金融投資管理運用辦法》，可投資的金融商品包括：債券（含政府債券、公募公司債、金融債、國際債券）、股票（上市、上櫃、興櫃）、投信基金、期貨ETF、指數投資證券（ETN）、上市櫃認售權證、期貨或選擇權交易。 個人方面，可在匯回資金的3％額度內投資保障型及高齡化的保險商品。 投資國內保險商品以匯回資金3％為限. 保障型及高齡化保險商品以下列為限： ．傳統型分期給付即期年金保險. ．利率變動型分期給付即期年金保險. ．無生存保險金且符合一定保障比例的傳統人壽保險. ．健康保險（不含生存保險金） ．傷害保險（不含生存保險金） ．長期照顧保險. ．實物給付型保險.
2024年1月1日 · 其次，金管會7月1日上路的投資型保單新規，降低類全委型在非投資等級債券的比重，並禁止提供一般自選投資標的的保戶非投資等級債券基金、新興市場債基金及國內反向和槓桿型基金，大幅限縮了投資型保單連結的標的，目的雖旨在降低保戶客訴率 ...
2022年11月1日 · 我們可以從3大因素層面來探討，第1是國內經濟政策，2年多前疫情迅速蔓延，為了應對疫情可能帶來的經濟損害，如各地區的封鎖、消費驟減等，要讓整體經濟可持續成長、維持金融安定，便透過降息（讓金錢的成本降低），促使許多人透過借貸來做資金上的運用，市場上流通的金錢隨之增加。 此外，美國聯準會為了加重刺激經濟的力道，在2020年3月實施量化寬鬆政策（QE），無限量收購美國公債與不動產抵押貸款證券，市場上湧入大量的熱錢，進而推升物價。 （註：量化寬鬆政策（QE）被定義為「非常規的貨幣政策工具」，常規指貼現政策、存款準備率、公開市場操作。
2018年9月1日 · 退休金的儲備工具多樣化，不過壽險業這兩年陸續推出多檔投資型保險商品，為連結債券型目標到期基金，獲得不少準退休族的青睞。到底為什麼準退休族對於目標到期債券基金投資型保單接受度如此高？
2019年1月1日 · 其一，保單特性符合社會大眾資產配置需求： 臺灣貨幣市場處於負實質利率狀態，所以保戶在資產配置策略上，傾向追求保本型商品；加上美國持續升息態勢，以美元利率變動型壽險較受保戶青睞。 利率變動型壽險二 一八年保費收入相較二 一七年同期增加7.7％。 此外，連結目標到期債券基金的投資型保險，因以債券利息收入為主要報酬來源，期間債券價格與殖利率變化並不影響滿期時拿回的本金及期間收益，同時又可兼具提供壽險保障，吸引不少退休族客戶投保。 其二，銀行保險通路維持銷售業績： 銀行保險通路並未受到費用適足性的檢測影響，隨著臺灣仍維持利率低檔，定存績效表現未見起色，保險商品仍為退休族群理財首選，銀行保險通路業績維持高檔，使保險業業績仍繼續成長。
