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2024年3月27日 · 據報導，中東阿拉伯聯合大公國杜拜酋長家族成員決定在香港開設家族辦公室，管理5億美元資產。 根據香港無線電視台今天發自北京的報導，相關家族成員近日到中國大陸多個城市進行交流，以了解經香港進軍大陸市場的商機。 報導表示，他們訪了北京、南京、福州和深圳等地，了解過無人機、晶片、新能源和智慧城市等技術發展。...
2023年5月11日 · 一位身家上億的八旬老翁，身體重病，知道自己沒剩幾年，就把名下財產過戶給孩子和配偶，一年後老翁病故，國稅局追查遺產稅，依規定死前二年 ...
2024年5月9日 · 該調查報告顯示，截至去年底，身價為新台幣（以下同）10億元的超級高資產富豪，在台灣約7千人，總資產規模高達15兆元，直逼億級富豪10.3萬人所累積的17兆元規模。 中信銀預估，到了2027年，台灣個人財富總額將有243兆元，其中資產上億的富豪將增至14萬人，累積財富將由目前的32兆增至46兆元。...
- 讓財富傳承更完整？保單規劃不可少
- 優點1：合法節稅
- 優點2：預留稅源
- 優點3：保有資產分配權
- 優點4：保有資產彈性
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若能在有生之年，提前做好資產規劃跟分配，能大幅避免子孫們為了錢鬧得家庭失和。針對傳承，安永家族辦公室執業會計師林志翔說，家族財富不僅面臨著外部環境因素( 如宏觀經濟、產業景氣、政策法規等 )帶來的風險，也可能有不可忽視的內部風險（如債務風險、婚姻風險等）。建議規劃時，需要做好各種風險的整體診斷評估。 他分享，透過「保險」進行家族傳承，共有四大優勢：合法節稅、預留稅源 、資產分配與資產保全。因此，在做財富傳承時，不妨可將保險納入，讓規劃更全面。
林志翔指出，適當配置人壽保險，可合法減輕稅負削弱財產傳承的額度。若要保人與被保人為同一人，依照按遺產及贈與稅法規定，保險金給付指定受益人的金額可不計入遺產總額課稅。 此外，根據所得基本稅額條例，受領死亡給付的受益人(每一申報戶)在新臺幣3,330萬元以下，可免計入基本所得額。也就是說，若受益人不止一位，同時分屬不同申報戶，則可「分別」享有3,330萬元基本所得免稅額。
遺產的分割與處分是在「繳納遺產稅後」才可開始進行的階段。然而，許多高淨值人士的遺產多為股票、不動產，子孫未必有足夠的現金，能夠支應繳納遺產稅。 雖然現行法規有實物抵繳可採用，課徵標的物可抵繳多少稅款、是否有抵繳上限、抵繳申請流程與應備文件等，但是都遠不如用手邊現有之現金即時繳納來的便利。 因此建議，在生前提前購買保險，便可以透過保險公司給付各受益人身故保險金，作為繳納遺產稅的現金流，避免遺產稅金不足的困境。
相較於直接贈與現金給子女，購買受益人為子女的保單，上一代(保單中的要保人)能保有資產的控制權，可隨時依個人意願變更受益人、調整受益人順位或分配比例。 再加上2015年金管會分期給付規定實施後，投保給付身故、全殘或滿期保險金等壽險時，要保人可自行選擇一次給付或分期給付，舊有保單也可自原先約定的一次性給付，透過批註方式改為分期給付。 因此，透過壽險保單的約定，可以間接管理子女使用受益金的方式，降低子女一次領完保險金之後，發生因為欠缺理財規劃而揮霍一空的狀況，或遭有心人士詐騙利用的可能性。 林志翔指出，另外，由於保險公司給付理賠金是基於保險契約條件成就，約定被繼承人死亡時給付其指定受益人的身故保險金，並非被繼承人的遺產，因此其他繼承人不得依民法特留分規定主張要求分配該理賠金。 如此一來，除了有助於...
若平時有妥善規劃將部分資產投入保險商品，當家庭因故陷入財務危機時，所受領的生存保險金可保障基本生活，也可中途解約取回保單價值準備金做為急用。 林志翔解釋，在多數情況下，若保險受益人不是債務人，則債權人無法強制執行該保險給付，達到債務隔離的效果。但實務上，個案情形仍應視法院判決而定。 保險在因應婚姻失和風險時，也具有資產分割預防功能。在婚姻存續期間，受領親人的身故保險金或生存保險給付，因屬「贈與、繼承取得」，故無需列入剩餘財產差額分配請求權計算範圍內。 若能善用保險工具和專業人員的協助，就能達到財務規劃、債務隔離及資產分割預防等資產保全功能。
2024年3月28日 · 中信銀今日宣布升級家族財務服務至家族財富治理2.0，結合金控商銀、境內與境外服務資源，鎖定資產5到10億元的有錢人，採取邀請制度，提供家族永續架構與服務平台專屬團隊客至服務，並協助客戶了解境內外所得與保單、股權架構與房屋土地，以及繼承需求等。 中信銀私人理財經營處處長楊子宏強調，高端財管客平均與中信往來20年。...
2023年2月28日 · 歌手黃志強繼承寶島歌王父親黃秋田上億遺產，在經歷10年前罹患大腸癌三期的化療痛苦經歷後，如今他過著閒雲野鶴、四處遊歷的淡泊生活，日前他抱持玩票心態，帶著家中寶物上「大尋寶家」節目，沒想到寶物鑑定結果竟價值高達2千萬，令在場人認定他果真是「好野人」。...
2021年12月29日 · 張庭、林瑞陽夫妻在大陸經營電商生意做得嚇嚇叫，29日傳出公司涉嫌傳銷被查，26億台幣資產遭凍產，夫妻兩發出聲明表示為「合...
