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2023年8月1日 · 此外，日常生活中使用的悠遊卡，其中儲值的金額其實也都會放在信託中管理。我們常聽人說「保險即生活」，正因保險與生活息息相關；同樣地，開始對信託加以瞭解後，亦不難發現「信託即生活」，信託也與生活大小事密不可分。
2024年3月1日 · IFRS 17是一個針對保險合約負債設計的財報會計制度，改變了整個計算基礎，把壽險負債面用公允價值來評估，而不僅限於資產面，目的在於提升財報經營資訊的透明度，讓投資人能以普遍並一致的方式，來檢視各家保險公司的財務報表。 現行的會計制度IFRS 4，將保險負債評價為帳載準備金，採鎖定（Locked-in）利率為計算基礎，不隨市場利率波動；保險公司可依照投資策略來決定金融資產配置及會計分類，進而決定資產價值在會計帳上是否要與市場狀態連動，而這樣的會計制度，容易致使公司追求資產收益最大化，導致資產會計與幣別錯配。 在接軌會計制度（IFRS 17）後，保險負債的評價會反映現時利率水準（波動），資產需與保險負債的特性匹配，才能降低損益與淨值的波動。
2020年6月1日 · 0. 隨著二 二 年七月一日壽險死亡保障門檻法則即將施行，對保險業界及消費者而言，都是一項重大變革，也宣告了儲蓄型壽險將要正式轉型，意即保險公司的行銷模式要改變，消費者的保險觀念也要跟著改變，未來將要走向「保障歸保險、儲蓄歸儲蓄、投資歸投資」之趨勢。 想要有一點保障，同時又有一點僥倖的心態. 儲蓄險＝報酬率更高的銀行定存＋壽險保障？ 從儲蓄險看消費者理財3迷思. 1. 把儲蓄險當定存，錢到用時方知賠. 2. 保險買太長（資金流動低）；投資作太短（未長期累積） 3. 緊急預備金準備不足. －－更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第374期.
2022年10月1日 · 「競爭力」是什麼？ 我們可以用一個易理解的概念得知，從小到大，每一個人都經歷過大大小小的考試，而在大考當中評判成績水準，常會用pr值、級距等方式呈現，這一個數值就代表著自己在這一個考試當中的競爭力。 簡單來說，競爭力就是與特定領域當中的對象相互比較之下，所顯示出的能力值。 以上市公司來說，經由股票價格的高低，能初步判斷它目前在市場上的競爭力，那麼，對於保險業務員來說，競爭力會如何展現出來呢？ 業績表現所呈現的數值，往往是評斷保險業務員能力和水準最直觀的一個方法。 保險業務員的業績來自於3個方面：A、C、C。 A（Activity） ，代表活動量， C（Closing ratio） ，代表成交率， 第2個C（Case size） ，則是件均保費。
2020年3月1日 · 通過. Advisers財務顧問雜誌.com. - 2020 年 3 月 1 日. 0. 1030. 大陸泰康保險集團首席財務官、首席風險官周國端表示，談壽險公司價值管理，首先要瞭解哪一些指標可以代表壽險公司價值。 以下是有關壽險公司價值管理的幾個重要概念： 1.公司財務管理的3個重要指標： 會計指標（側重於財務報告視角）、價值指標（側重於股東、投資人視角）、償付能力指標（側重於監管視角）。 而在會計指標中，又包含2個指標，即剩餘邊際（側重於損益視角）、稅後營業利潤（側重於主業經營表現視角）。 周國端表示，在實踐中，他最注重的是剩餘邊際指標。 2.新單價值： 是從股東角度審視公司保費收入建構在股東認為合理的投資報酬率和預期報酬率基礎上得出的。
2022年6月1日 · 即個人金融帳戶一整年存入金額累計達240萬元且全年期間有任3個月存入筆數達200筆，銀行得在每年3月底前提供前一年度該帳戶存（匯）入明細資料給財政部資料中心。 此外，財政部「智能稅務服務4年計畫」已於2020年啟動，其中會先將營業稅導入；而後也會陸續導入綜合所得稅、營利事業所得稅等。 另外規劃2023年與戶政機關合作，預計運用親等資料等，來精進綜所稅等異常案件的查核，提升稅務行政效率。 預計2024年完成各稅目系統建置，透過人工智慧（AI）技術，提升各稅選案查核的精準度、稅源的掌握，同時也能夠大幅減輕稅務人員的負擔。 有了智慧查稅系統的幫助，國稅局目前針對以下幾種較常發生的異常情形將主動選案調查： ．個人帳戶短期內連續以現金方式提領或存款。
2021年2月1日 · 壽險業新契約初年度保費通路分布，銀行保險通路初年度保費收入在2008年首度超過傳統業務人員通路之市占率，近年來，銀行保險通路市占率維持在50％以上，業務人員通路市占率約在30～40％左右，保經代通路初年度保費占率約在10～15％左右，因為主管機關相關監理措施及長期低利率，儲蓄型保險商品銷量下滑，未來投資型商品可能是所有通路包括銀行保險通路的接替商品。 過去10年臺灣產險業保險賠款及壽險業保險給付金額持續成長，未來趨勢是穩定漸增。 但壽險業解約給付占給付金額比重漸增，主要為2013年起熱賣之利率變動型保險，已進入免解約費用期間。
