搜尋結果
2024年3月1日 · 因此為客戶做財富傳承規劃時，首先必須要先認識到客戶有著不同的長相、理解客戶不同的特性，才能善用工具為客戶精準規劃。. 但可以確認的是，無論何種長相，隱形富豪們都因為有著擺在眼前的傳承需求，因此迫切需要擁有多方專業的協助。. 保險規劃是 ...
2019年10月1日 · 根據金管會公告《境外資金匯回金融投資管理運用辦法》，可投資的金融商品包括：債券（含政府債券、公募公司債、金融債、國際債券）、股票（上市、上櫃、興櫃）、投信基金、期貨ETF、指數投資證券（ETN）、上市櫃認售權證、期貨或選擇權交易。 個人方面，可在匯回資金的3％額度內投資保障型及高齡化的保險商品。 投資國內保險商品以匯回資金3％為限. 保障型及高齡化保險商品以下列為限： ．傳統型分期給付即期年金保險. ．利率變動型分期給付即期年金保險. ．無生存保險金且符合一定保障比例的傳統人壽保險. ．健康保險（不含生存保險金） ．傷害保險（不含生存保險金） ．長期照顧保險. ．實物給付型保險. ．健康管理保險. ．小額終老保險.
2017年12月5日 · 教育費的支出，大致可以分成3大區塊：其一為「學校開銷」，孩子接受國民義務教育，這部分的費用相較其他兩者來說並不貴，儘管念的是私立學校，學費對雙薪家庭的父母來說，應還算負擔得起。 龐大的教育費用主要是來自於——「生活雜支」與「培養教育費用」。 一位客戶跟我分享，他的孩子光培養教育費用，每月就至少要2～3萬元，這費用還不包括日常的生活雜支；再者，臺灣父母有讓孩子提早遊學的習慣，遊學一次（一個月）的費用是30～50萬元起跳，加總下來教養的費用壓力愈發沉重。 或許很多民眾會覺得，生活雜支與培養教育費用可以降低，能省下多少就多少，但在社會上人們愛比較的環境下，父母沒有在教養上多做一些努力，可能會讓孩子在同儕間陷入格格不入的窘境。 這價值觀雖然不盡正確，但卻很真實。 取決「預算」及父母「理財態度」
2020年9月1日 · 超過基本年金率計得之退休金額為超額年金，此筆退休金額的支出乃由最後服務之私立學校及政府（各級主管教育行政機關）各負擔50％，按月分別支給，並負擔財務責任。 按台灣銀行公保處於2020年6月統計，私校教職員平均月給付金額為1萬6,000元左右，這筆月退休金額不但與公立學校退休教師懸殊甚多，且必須分成3部分領取。 基本年金由台銀公保準備金支應，超額年金則分別須由教育行政機關與退休前所在私立學校支應，在少子化嚴重衝擊下，若退休教師所服務的學校因停招或其他因素發生財務困難，那1萬6,000元中的21％則可能索取無門。 私校教職員人數僅有5萬多人，聲量向來不高，歷年來歷經多次首開先例的實驗改革。
2023年10月1日 · 基金是民眾熱門投資理財工具之一，依照發行公司不同，可區分為「境內基金」與「境外基金」，而投資這2種基金的課稅方式也大不同，可別搞錯了！ 以下介紹境內基金與境外基金的差別。 境內基金是指在國內登記註冊之基金；境外基金則是登記在臺灣以外地區，大都在有「租稅天堂」之稱的國家註冊，例如盧森堡（Luxembourg）、開曼群島等，這是由境外基金公司發行，經臺灣政府核准後在國內銷售之基金。 例如：群益印度中小基金，看名稱似乎是投資在海外的印度市場股票，但由於群益投信這檔基金的註冊地是在臺灣，所以應該歸類在境內基金。 需要特別注意的是，基金買賣獲利（資本利得）的課稅標準是以「註冊地區」，而非「投資標的」。 然而，基金配發利息或股利的課稅標準是以「投資標的」，而非「註冊地區」。
2019年4月1日 · 1.辨認資金性質. 將資產配置於海外構成因素及來源眾多，因此並非匯回的海外資金皆屬於海外所得，非屬海外所得也就毋須課徵所得稅。 根據相關的財政部解釋函令，規定個人需提出對自己有利的資金來源證明文件，並自行辨認匯回海外資金構成內容，然後向稅捐稽徵機關申報。 舉例：海外投資100萬元，數年後匯回本利和110萬元，僅須就孳息10萬元的部分計入海外所得額，並非以匯回海外資金全額110萬元課徵所得稅。 非海外所得： 投資本金、借貸款項、存款本金等。 海外所得： 營利所得、薪資所得、利息所得、境外遺產繼承、贈與等。 2.區分課稅年度. 確認其資金來源屬海外所得後，接下來判斷其所得是否超過核課期間。 若其海外所得已申報課稅者，自然沒有被課稅的問題；如果過去沒有申報者，則進入下一個判斷階段。
2023年11月1日 · 嚴守3原則，解決3種「債 」 Advisers財務顧問雜誌.com- 2024 年 5 月 1 日 不斷自我晉級，從找人一起吃飯開始 ... 國際 視野 286 管理講堂 197 特企內文 195 成功人物 104 火線話題 95 關於我們 跟著我們 ...
