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2022年7月1日 · 外幣保單熱銷，做足風險控管應對 | Advisers財務顧問雜誌. 通過. 彭金隆｜前瞻保險論壇. - 2022 年 7 月 1 日. 0. 607. 從金管會的資料可以看出，2022年第一季外幣保單的新契約保費收入占整體新契約保費收入超過6成，且其中投資型商品與傳統利變型商品對比去年，占比一個減一個增，增減的幅度也大，而隨著利變型商品熱銷，宣告利率也同時往上升，我們可以來探討一下這個現象。 大約從2018年左右，主管機關就開始不斷要求保險業要為接軌2026年即將施行的新會計制度IFRS 17及資本制度ICS做準備，而過去保險公司在國外的投資部位非常的大，臺灣民眾的游資也相當充沛，都想追求比銀行定存更好的報酬，保險在這方面確實也扮演著很重要的角色。 投資環境不佳下，利變型商品成主流.
2019年10月1日 · 一年內向經濟部提出投資計畫申請，經核准後可自外匯存款專戶提取資金開始投資，於規定期限完成投資，並取得經濟部核發完成證明者，可向國稅局申請退還50％稅款，即優惠稅率為4％或5％。 根據經濟部《境外資金匯回投資產業辦法》規定，實質投資包括直接投資與間接投資。 直接投資. 投資產業項目： 不限產業別，不管是製造業、服務業、科技業等都可適用。 （※需持股或出資達四年）
2019年4月1日 · 根據相關的財政部解釋函令，規定個人需提出對自己有利的資金來源證明文件，並自行辨認匯回海外資金構成內容，然後向稅捐稽徵機關申報。 舉例：海外投資100萬元，數年後匯回本利和110萬元，僅須就孳息10萬元的部分計入海外所得額，並非以匯回海外資金全額110萬元課徵所得稅。 非海外所得： 投資本金、借貸款項、存款本金等。 海外所得： 營利所得、薪資所得、利息所得、境外遺產繼承、贈與等。 2.區分課稅年度. 確認其資金來源屬海外所得後，接下來判斷其所得是否超過核課期間。 若其海外所得已申報課稅者，自然沒有被課稅的問題；如果過去沒有申報者，則進入下一個判斷階段。
2024年3月1日 · 2024 年 3 月 1 日. 441. 0. 《彭博社》在2019年曾報導，一座城市擁有3,000萬美元以上資產的富豪人數，臺北高居世界第8位，但普遍的的特性是低調；與此同時，瑞銀集團（簡稱UBS）臺灣區總經理陳允懋表示，客戶中有高達90%來自未上市公司；瑞士信貸（目前已被瑞銀集團收購）於2022年也發布報告，指出全球未來5年資產達100萬美元的高資產族群會增加4成，至於臺灣更是被預估到了2026年會增加9成，是趨近於翻倍的數字；再看UBS於2024年1月公布的《臺灣財富金字塔淨資產排行榜》，當中所謂的「準富裕層」高達960萬人，在在都顯示出未來臺灣高資產族群將愈來愈多。
2023年3月1日 · 趨勢1，商品面逐漸以外幣（主要以美元）保單為銷售重點， 透過這個方式讓負債的幣別和資產的幣別盡量能夠一致以減少風險。 而對業務通路來說，也勢必需要對外幣保單有更多關注，日常就要加強對國際金融趨勢的掌握，更要多多關注臺美匯率變化與各項影響因素等知識，才能在外幣保單市場掌握先機。 趨勢2，投資型商品成銷售主力。 未來接軌新制度後，若市場變化太劇烈，保險公司就必須承受更多的投資風險，也就是價格波動的風險。 因此，保險公司會大幅增加投資型商品的比重，以降低市場波動可能產生的投資及匯率風險，而在此趨勢下，業務員對於各種投資工具的瞭解與掌握，包括未來整體政經環境變化的預判，就顯得十分重要。 趨勢3，「保證」類型商品減少。
2023年10月1日 · 孫文祥指出，外幣、美元保單買氣下降有4大根本原因，當中又可以分為供給方和需求方2面向。 從供給方（保險公司）來看有2個原因，由於受長期政策影響，如調降責任準備金利率、提高死亡保障門檻、建立宣告利率平穩機制、規範合約服務邊際（CSM）不得為負等，在法規限制愈來愈多的情形下，增加了保險公司的營運成本，進而減少提高保單宣告利率的空間。 另一方面，保險公司政策也直接影響到銷售面。 孫文祥談到，今年有部分保險公司由於外幣商品曝險部位太高，銷售主要聚焦於臺幣保單，還調整了業務員販賣不同類型商品的獎勵和佣金。 從需求方（保戶）的角度來看也有2個原因，匯率波動影響到消費者的購買意願。
2023年12月1日 · 2023 年 12 月 1 日. 249. 0. 在大環境不佳的情況下，台灣人壽高雄直轄一通訊處業務經理陳育伶近3年的業績反而比過往更進一步，連續3年獲得國際龍獎IDA傑出業務銅龍獎。 她透過以長年期財富傳承及預留稅源的保單規劃，為客戶補足保障缺口、進行妥善的資產配置，努力不懈的服務及專業的保單規劃，深受客戶肯定。 更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第416期──
