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2024年5月2日 · 每名納税人可獲容許的扣除額不得超過實際支付的合資格年金保費和可扣税強積金自願性供款的合計金額；或指明最高扣除額，數額以較低者為準。. 2019/20及其後課税年度的指明最高扣除額 (兩項合計)為60,000元。. 納税人可申請扣除為一份或多於一份合資格延期 ...
年金派發率即年金率，計算方法為：保證每月年金金額x 12 /保費x 100%。. 假設一位60歲女士以1,000,000港元投保香港年金計劃，保證每月年金金額為4,700港元。. 其年金派發率為5.6% (4,700港元x 12 / 1,000,000港元x100%)。. 如保單作部份退保或特別款項提取，其後的保證每月 ...
- 香港年金的種類
- 合資格延期年金保單(Qdap)及相關扣稅安排
- 如何選擇合資格延期年金保單(Qdap)計劃
- Invest101獨家推薦碼 Mgm870****
現時香港的年金產品可大致上分爲「即期年金」及「延期年金」兩種： 「即期年金」可以讓投保人一筆過繳付保費後隨即開始領取年金收入。例如，由香港政府推動的公共年金「香港年金計劃」便屬於「即期年金」，60 歲或以上的香港永久性居民可透過參與「香港年金計劃」從保單的整付保費起繳日開始，每月領取保證年金收入，直至終老。 而可用作扣稅的合資格延期年金產品則屬於「延期年金」，投保人以一筆過或分期供款方式繳付保費（通常爲5年或10年期)，而保費在「累積期」內滾存，直至到達年金入息期或指定年齡後才開始領取年金收入。而購買「合資格延期年金保單」，繳交的保費可以用作扣稅。 而按年金入息期作分類，年金產品可再細分爲: 1. 終身年金 (Life annuity)﹕即終身派發的年金。一些年金產品的「終身」定義是指派發至...
根據現時保監局的指引，可扣稅的合資格延期年金保單需乎合以下持點： 1. 保費總額最少為18萬元，供款期最少5年 2. 年金領取期最短為10年 3. 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金 4. 須披露產品的內部回報率(IRR)，以供客戶評估和比較 5. 清楚列明年金的保證金額和非保證金額 6. 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開 「合資格延期年金保費」以及「可扣稅自願性供款」的合計稅務扣除額上限為每年$60,000港元，以現時最高的稅率(即17%)計算，每年最多可以節省$10,200港元稅款。 夫婦之間可分配合資格延期年金保費的稅務扣除，以申請合共120,000元的扣除總額，前提是夫婦二人均為納稅人，而每名納稅人所申請的扣除額不超過個人上限。 舉例來...
有意計劃投保合資格延期年金保單(QDAP)，可參考由保險業監管局編製的QDAP全名單，名單內詳細列舉出由不同發行人提供的合資格延期年金保單(QDAP)產品資料。 投保人亦可利用保險業監管局的「年金至識揀」工具挑選適合個人需要的合資格延期年金保單。
推廣期 ： 由5月1日至5月31日 獨家奬賞(由invest101提供)：透過Invest101 獨家推薦碼成功開立星展豐盛理財戶口，可獲得HK$600現金回贈，如同親友二人同行成功開戶每人可享額外HK$600，總共HK$1200。 申請名額：5個名額 新客戶：申請前18個月內未曾持有星展豐盛理財或被安排晉升星展豐盛理財客戶 現金回贈獲取條件： 1. 於推廣期內使用推薦碼(Referral ID)進行手機開戶並成為星展豐盛理財新客戶(如下圖所示步驟開戶) 2. 成爲新客戶當天起計7日內存入至少100萬港元並維持至2024年7月31日 3. 維持戶口直至2024年9月30日當日仍然有效 申請步驟： 1. 如有興趣申請，請電郵至admin@invest101.com.hk聯絡Invest101團...
2020年8月5日 · 納稅人就合資格延期年金保單 (QDAP) 中的合資格延期年金保費，或於強積金計劃下作出的可扣稅自願性供款，均可享有扣稅優惠，扣除額每年上限為 $6萬。 以現時香港最高稅階的17%為例，每年度最多可獲扣除的稅項為$10,200。 年金扣稅例子參考. 以2023/24課稅年度為例，以下人士可透過合資格延期年金，每年節省多少稅款。 一般來說，收入愈高的人，由於更大比率的收入在稅階17%中徵收，因此同額的$6萬扣稅額，能節省到更多的稅款。 買年金也有壞處？ 雖然年金算是最有效應對退休生活費的理財工具，但它也有其限制性。 首先，年金計劃一旦開始，便會將投入的資金鎖在計劃當中。 假若需要應急錢而提早贖回本金，則極有可能面對提早贖回的收費，引致大額虧損。
If the annuity payment is not paid on monthly basis, the annuity payment according to the frequency of payment (e.g. quarterly or annual) should be used. Under a particular scenario/basis, if there is more than one numerical amount for the annuity payments over the income period, a range should be used. (B) If the proposed annuity insurance ...
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「年金至識揀」是一個簡便快捷的工具，協助有意購買QDAP的市民找出適合自己的產品。 市民只需簡單回答五條問題，該工具便會篩選出符合其偏好的QDAP，並同時提供重要產品資料。 市民亦可以在此工具上瀏覽市面上所有可供購買的完整QDAP名單。 現時有多種QDAP供市民選擇，不同保險公司的QDAP特點各不相同，包括投保年齡、保單貨幣、保費供款期、年金（收入）領取期、開始領取年金年齡及內部回報率等等。 此工具可協助投保人選擇符合個人需要的 QDAP，並節省尋找產品資料作參考的時間。 雖然此工具提供所有QDAP 的全面概述，但投保人應選擇適合其個人需要（適用性）和負擔能力的產品。 點擊「年金至識揀」開始. 公眾如欲購買QDAP，可參考以下網頁，了解更多有關安排。 如何選擇合資格延期年金保單. 常見問題.
Annuity payout rate, as annuity rate, is calculated as follows: Guaranteed Monthly Annuity Payment x 12 / premium x 100%. Assuming a 60-year-old female applies for the HKMC Annuity Plan with HK$1,000,000 and the Guaranteed Monthly Annuity Payment is HK$4,700, the annuity payout rate would be 5.6% (HK$4,700 x 12 / HK$1,000,000 x 100%).
