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2024年5月2日 · 自 2019/20 課税年度起，如你或你同住配偶根據合資格延期年金保單，以保單持有人身分為年金領取人可領取的年金款項繳付合資格年金保費，可申請有關扣除。 保單持有人必須為： 你自己； 你的配偶；或 你及你的配偶 合資格年金保費的繳款人必須為：
合資格的延期年金的保費可以申請扣稅，年金扣稅 免稅額 最高為每年HK$60,000，以現時香港最高稅階的17%為例，最多可獲扣稅HK$10,200。 即期年金. 投保人一筆過繳付保費後，隨即可領取年金收入，並不設累積期。 延期年金. 投保人可一筆過或分期繳付保費，讓資金在累積期滾存，待一段時期後（例如退休後）方領取年金收入。 若果要享受扣稅優惠，就要投保合資格延期年金，連同強積金可扣稅自願性供款，保單持有人每年可獲高達HK$6萬的扣稅優惠。 年金扣稅邊間好？ 愈來愈多人考慮用年金扣稅，市場上已出現多項不同的合資格延期年金計劃，每位納稅人其實每年都一樣享有高達HK$6萬 扣稅 額。 到底年金扣稅邊間好？
2024年1月25日 · 現時扣稅年金扣除額上限為60,000港元，意味每年3月31日前一筆過支付60,000港元保費，便能夠趕及稅季享扣餘額。 以薪俸稅17%稅率計算，每年最終可慳稅10,200元。 扣稅+回報 保證IRR高見5.8% 表1用45歲非吸煙男性作例子，供款期為5年，並於50歲起獲發年金，年金領取期為10年。 以保證IRR計算，立橋人壽為各款產品中最高（3.4%）。 如計及扣稅，保證內部回報率（IRR）進一步提升至5.8%。 在非保證回報的扣稅年金方面，5款產品中，立橋人壽同樣為最高達3.4%。 如計及扣稅，其非保證內部回報率（IRR）則提升至5.8%，同樣跑嬴其他同類產品。 另外，市面上部份扣稅年金接受網上投保，方便消費者。 在上述產品中，立橋、恒生及中銀都容許網上購買扣稅年金。
2024年4月15日 · (2024年最新） 年金扣稅｜甚麼是年金？ 用作退休後賺取穩定收入. 在了解甚麼是扣稅年金前，先要明白甚麼是年金。 年金是一種長期保險產品，旨在幫助受保人有足夠的儲蓄安享晚年。 根據 政府網站 ，年金領取人可在年金期內領取定期款項， 在這之前，受保人需分期或一次過繳交所有保費，在他們退休，或到達某一個歲數後，將可賺取一定的回報，並穩定地取回資產。 而年金亦受保監局的嚴密監管，確保保單符合當局指明的準則。 年金扣稅｜延期年金（QDAP）與即期年金的分別. 年金普遍分為延期年金（QDAP，即Qualifying Deferred Annuity Policy），和即期年金。 雖然二者同為年金，但性質上有很大分別。
要留意的是並非所有延期年金均可扣稅，合資格延期年金須符合以下條件： 保費總額最少為HK$180,000，供款期最少5年. 年金領取期最短10年. 投保人年屆50歲或以上才可領取年金. 須披露產品的內部回報率. 清楚列明年金的保證金額及非保證金額.
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2021年7月6日 · 延期年金產品需符合保監局發出的指引，其保費才可以用作扣稅，包括: 保費總額最少為港幣18萬，供款期最少5年. 年金領取期最短為10年. 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金. 保險公司須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較. 清楚列明延期年金的保證金額 回報和非保證金額 回報. 附加保障（例如危疾保障、住院現金等）的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開. 扣稅年金：如何計算年金退稅額? 合資格延期年金保單的保費可用作扣稅，保單持有人最高可獲每年港幣$60,000的免稅額。 實際可扣減的稅款將視乎你的邊際稅率，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金保單可節省最多每年港幣$10,200的稅款。 年金扣稅例子：年金扣稅 5 年.
2020年8月5日 · 納稅人就合資格延期年金保單 (QDAP) 中的合資格延期年金保費，或於強積金計劃下作出的可扣稅自願性供款，均可享有扣稅優惠，扣除額每年上限為 $6萬。 以現時香港最高稅階的17%為例，每年度最多可獲扣除的稅項為$10,200。 年金扣稅例子參考. 以2023/24課稅年度為例，以下人士可透過合資格延期年金，每年節省多少稅款。 一般來說，收入愈高的人，由於更大比率的收入在稅階17%中徵收，因此同額的$6萬扣稅額，能節省到更多的稅款。 買年金也有壞處？ 雖然年金算是最有效應對退休生活費的理財工具，但它也有其限制性。 首先，年金計劃一旦開始，便會將投入的資金鎖在計劃當中。 假若需要應急錢而提早贖回本金，則極有可能面對提早贖回的收費，引致大額虧損。
