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2019年4月1日 · 在全球反洗錢的浪潮下，加上全球肥咖條款上路，讓海外資金幾乎無所遁形，而現今在海外開設銀行帳戶及匯款都較以往更加繁瑣，種種因素讓許多在海外有大筆資金的客戶考慮將海外資金匯回。 但讓他們擔心的是：若將大筆款項匯回會不會被國稅局認定為海外所得？ 會不會因此被課稅？ 要被課多少稅？ 為協助受影響的民眾順利返臺投資，以吸引資金回流，帶動國內經濟發展，財政部於二 一九年一月三十一日發布解釋令，可透過下列3個原則判斷匯回資金是否需課稅，包括：辨認資金性質、區分課稅年度、檢視申報情形。 判斷海外資金是否課稅3大原則. 1.辨認資金性質. 將資產配置於海外構成因素及來源眾多，因此並非匯回的海外資金皆屬於海外所得，非屬海外所得也就毋須課徵所得稅。
2019年10月1日 · 根據金管會公告《境外資金匯回金融投資管理運用辦法》，可投資的金融商品包括：債券（含政府債券、公募公司債、金融債、國際債券）、股票（上市、上櫃、興櫃）、投信基金、期貨ETF、指數投資證券（ETN）、上市櫃認售權證、期貨或選擇權交易。 個人方面，可在匯回資金的3％額度內投資保障型及高齡化的保險商品。 投資國內保險商品以匯回資金3％為限. 保障型及高齡化保險商品以下列為限： ．傳統型分期給付即期年金保險. ．利率變動型分期給付即期年金保險. ．無生存保險金且符合一定保障比例的傳統人壽保險. ．健康保險（不含生存保險金） ．傷害保險（不含生存保險金） ．長期照顧保險. ．實物給付型保險. ．健康管理保險. ．小額終老保險.
2021年10月1日 · 王信力說明，CRS簡單來說就是各地方的金融機構向其所屬國家的稅務機關進行通報，而該所屬國家的稅務機關再向納稅人的國籍國家稅務機關進行申報。 而在CRS的制度之下會影響7類人士，分別是： 1.已經移民外國者； 2.海外有金融資產者； 3.經由海外「紙上公司」進行投資理財者； 4.在海外隱匿資產的公職人員； 5.在海外擁有大額人壽保險的高淨值客戶； 6.在海外成立信託的高淨值客戶； 7.在境外成立公司從事國際貿易者。 臺灣針對CRS修訂所得稅法內容（一） 臺灣在2019年實施CRS，2020年開始與其他國家進行資訊交換。
2023年10月1日 · 基金是民眾熱門投資理財工具之一，依照發行公司不同，可區分為「境內基金」與「境外基金」，而投資這2種基金的課稅方式也大不同，可別搞錯了！ 以下介紹境內基金與境外基金的差別。 境內基金是指在國內登記註冊之基金；境外基金則是登記在臺灣以外地區，大都在有「租稅天堂」之稱的國家註冊，例如盧森堡（Luxembourg）、開曼群島等，這是由境外基金公司發行，經臺灣政府核准後在國內銷售之基金。 例如：群益印度中小基金，看名稱似乎是投資在海外的印度市場股票，但由於群益投信這檔基金的註冊地是在臺灣，所以應該歸類在境內基金。 需要特別注意的是，基金買賣獲利（資本利得）的課稅標準是以「註冊地區」，而非「投資標的」。 然而，基金配發利息或股利的課稅標準是以「投資標的」，而非「註冊地區」。
2021年1月1日 · | Advisers財務顧問雜誌. 2021年，如何讓自己更卓越？ 通過. 梁天龍｜社長的話. - 2021 年 1 月 1 日. 0. 1171. 去年並不平靜，臺灣民眾票選出來的2020年度代表字「疫」，道盡一切。 去年全球紛紛展開跨境人流限制，民眾間也自動保持「安全距離」，保險是一個相當依賴「人」的行業，對許多從業人員影響不可謂不重，加上去年行銷生態面臨諸多變動，許多從業人員為此感到不適，但我相信大家於變動中也獲得正向成長。 今年亦不輕鬆，新冠肺炎疫情仍未見到盡頭，新年一開始許多保險商品立刻就展開全新變革，過去的行銷模式未來可能不再適用。 壽險業正在加速調整體質的腳步，面對變化快速的2021年，如何讓自己更卓越？ 我建議從業人員應培植以下3種能力：
2019年9月1日 · IARFC國際認證財務顧問師協會講師. 政府為鼓勵個人、營利事業回臺灣投資，促進經濟發展及增加就業機會，立法院於二 一九年七月三日三讀通過《境外資金匯回管理運用及課稅條例》（俗稱海外資金匯回專法），預計於二 一九年八月十五日正式上路；然而，財政部已於二 一九年一月三十一日公布臺財稅字第一 七 四六八一 六 號令核釋「個人匯回海外資金應否補報、計算及補繳基本稅額之認定原則規定」（以下簡稱解釋令），許多人對於資金匯回臺灣，到底應該適用哪一種法令？ 兩者間究竟有何不同？ 選擇哪一項規定較有利？ 皆有諸多疑問，以下茲就兩者分析比較如後。 一、海外資金匯回專法. 為鼓勵海外資金回流，政府另就海外資金匯回課稅問題設立專法，給予租稅優惠，希望吸引更多資金返臺投資。
2024年3月1日 · 2024 年 3 月 1 日. 405. 0. 《彭博社》在2019年曾報導，一座城市擁有3,000萬美元以上資產的富豪人數，臺北高居世界第8位，但普遍的的特性是低調；與此同時，瑞銀集團（簡稱UBS）臺灣區總經理陳允懋表示，客戶中有高達90%來自未上市公司；瑞士信貸（目前已被瑞銀集團收購）於2022年也發布報告，指出全球未來5年資產達100萬美元的高資產族群會增加4成，至於臺灣更是被預估到了2026年會增加9成，是趨近於翻倍的數字；再看UBS於2024年1月公布的《臺灣財富金字塔淨資產排行榜》，當中所謂的「準富裕層」高達960萬人，在在都顯示出未來臺灣高資產族群將愈來愈多。
