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  1. 2023年10月1日 · 基金是民眾熱門投資理財工具之一,依照發行公司不同,可區分為「境內基金」與「境外基金」,而投資這2種基金的課稅方式也大不同,可別搞錯了! 以下介紹境內基金與境外基金的差別。 境內基金是指在國內登記註冊之基金;境外基金則是登記在臺灣以外地區,大都在有「租稅天堂」之稱的國家註冊,例如盧森堡(Luxembourg)、開曼群島等,這是由境外基金公司發行,經臺灣政府核准後在國內銷售之基金。 例如:群益印度中小基金,看名稱似乎是投資在海外的印度市場股票,但由於群益投信這檔基金的註冊地是在臺灣,所以應該歸類在境內基金。 需要特別注意的是,基金買賣獲利(資本利得)的課稅標準是以「註冊地區」,而非「投資標的」。 然而,基金配發利息或股利的課稅標準是以「投資標的」,而非「註冊地區」。

  2. 2018年1月1日 · 上一期於《Advisers財務顧問》344期,介紹了臺灣民眾喜愛投資的「基金」及「股票」以個人或企業持有時的課稅方式,本期將再舉幾項金融商品做介紹。 KY股. 1.何謂「KY股」? 原名為F股(代表外國發行人Foreign Issuers,取開頭第一個英文字母F),於二 一六年六月二十七日起,臺灣證券交易所對於外國企業來臺上市,不再以開頭「F」來代表,而是以公司名稱後面加上註冊地。 其中,KY代表註冊地位於英屬開曼群島(Cayman Island),故因其屬於外國公司,因此稅務議題上與投資國內上市櫃企業並不相同。 2.買賣「KY股」是否須課證券交易稅?

  3. 2018年10月1日 · 1426. 胡碩勻. 國際與臺灣會計師CPA/CFP/信達聯合會計師事務所所長、IARFC國際認證財務顧問師協會講師. 上期介紹勞務及信用出資的相關課稅規定,但是對於新創團隊而言,除了用現金以外的財產出資外,尚有另一項選擇——「技術」,然而技術入股是什麼? 在稅務上有什麼規定? 是否需要課稅? 如何課稅? 二 一七年有一則新聞,標題是「稅率嚇死人,浩鼎員工成賣身奴」,當時由於大家對解盲結果抱著希望,因此很少人出脫股票,而後解盲結果未達預期,股價下跌,浩鼎陷入空前風暴。 在禿鷹和政治角力戰中,股價持續下修,即使那時的價位還有價差,但有不少員工基於維護公司下,仍堅持長期持有信念,只是這一個力挺公司的結果,換來卻是一張天文數字的扣繳憑單。

  4. 2020年8月1日 · 2020 年 8 月 1 日. 2458. 0. 家族財富傳承顧問的任務是協助家族「富過三代」,甚至永續,而要達到這樣的目的,傳承顧問該怎麼做? 另一方面,當客戶有財富傳承需求的時候,傳承顧問又如何能夠成為客戶選擇的對象? 分析現況. --更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第376期.

  5. 2022年12月1日 · 752. 目前金融市場的保險公司中國泰金控旗下的國泰人壽與國泰產險的生態圈營運已有相當的成果從客戶日常生活作為切入點與異業進行合作針對不同場景提供一站式的服務讓生態圈的範圍不斷擴大金融科技近幾年的發展相當蓬勃且快速對於消費者來說感受度是相當深刻的例如支付平臺加密貨幣人工智慧上的運用等而在法律規範上面也有相關的鬆綁從純網路銀行的開放設立到近期正在進行的純網路保險申請案審查皆顯示出金融科技的影響範圍不斷在擴大當中。 保險業身處金融業,面對更多異業上的競爭,自然不能執著於過去透過業務員販售保險、自家平臺設立投保專站的傳統經營方式。 要做出市場區隔,「異業結盟」就是一個創造更多商機的做法,雙方能夠達到互補、互惠的效果,建構出金融保險服務生態圈。

  6. 2023年6月1日 · 0. 431. 常見的人才培育分為3個階段:「選才、育才、留才」,也就是找對人,投入教育,最後使其定著於團隊中,不過,若是在「選才」起初就找到契合於團隊文化的夥伴,又或者找到具有潛力的人才,後續的流程將會事半功倍。 那麼,究竟該如何制定文化和增員流程,才能夠找到屬於團隊的績優潛力股? 「專業、富足、快樂」是台灣人壽宏寶通訊處處經理高旭慶打造的團隊文化,他認為這3點代表了從事保險業的正向循環──當業務員擁有專業,才能提供客戶良好的服務;因為客戶相信業務員的服務,進而帶來財富;而夥伴在事業裡得到正向的回饋之後,自然也會獲得生活上的充實。 高旭慶認為,團隊文化是伴隨一個團隊成長而逐漸形成的,因此「專業、富足、快樂」不僅是團隊夥伴對自我的要求,更是客戶接觸到宏寶通訊處的直觀感受。

  7. 2020年3月1日 · 7694. 《定聯——獲客力、留客力、養客力》. Step By Step 接觸客戶有策略,高效成交的關係培養法. 作者 張瀞心. 本書閱讀重點. 保險業只適合業務高手嗎?. 平凡人做保險可以豐盛嗎?. 每一位保險從業人員都想——. 月月有人跟我問保險,季季有人跟我做保險。.

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