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2021年1月1日 · 再加上連結目標到期債券基金投資型保單之新管理措施（債券評等須達BBB以上，且配置BBB等級比例不得超過40％）實施，降低投資型保單的投保誘因。. 此外，為取代現行之風險基礎資本額制度（RBC），主管機關正式確定將於2026年採用新保險資本標準（ICS），並 ...
2021年1月1日 · 連結目標到期債基金投資型保單管理措施 保險局就先前銷售主力之目標到期債券基金投資型保單擬定管理措施，規定3月1日起，基金投資的所有債券評等等級必須是「BBB＋」級以上，即便投資BBB＋級的債券，最多不能逾基金淨值的40％，避免保戶承擔過大 ...
2021年1月1日 · 馬君碩亦表示，相較於財務面，新冠疫情及全球低利率對業務商品面的影響則是更為深遠。. 另一方面，從臺灣內部來看，從年初主管機關對投資型保單連結目標到期債基金的監理要求，以及分別於2020年1月及7月2次調降責任準備金，還有7月對儲蓄險死亡保障門檻 ...
2023年10月1日 · 個人購買境內基金，投資標的如果是臺灣境內的股票或債券，取得基金配發的股利或利息，應申報個人綜合所得稅。 其中若利息部分屬於所得格式代號為5A者，可以享受27萬元（新臺幣，以下同）儲蓄投資特別扣除額。 但如果投資標的是境外地區（含香港及澳門地區），則投資人取得的股利或利息屬海外所得，須計入基本所得額申報。 此外，海外利息非屬境內來源所得，不課徵補充健保費；海外利息所得也不可與出售海外基金的交易損失互抵。 ETF（Exchange Traded Fund）股票型指數基金. ETF近年成為民眾熱門投資標的，也是懶人小資族最愛的投資標的，臺股各式ETF不斷推出，其中又以高股息更是受到青睞。 因ETF配息來源不同，課稅方式也會有所差異，但因ETF本質也是一種基金，因此課稅概念與基金大同小異。
2021年3月1日 · 投資帳戶通常是投資基金、股票、債券等投資工具；保險帳戶為的是轉嫁不可預期的風險；現金帳戶則是注重流動性，以隨時支應生活所需。 3大帳戶缺一不可，謝宗霖談到，無論客戶在股票、基金上投資了多少，他都希望客戶能將獲利的一定比例放在 ...
2019年1月1日 · 此外，連結目標到期債券基金的投資型保險，因以債券利息收入為主要報酬來源，期間債券價格與殖利率變化並不影響滿期時拿回的本金及期間收益，同時又可兼具提供壽險保障，吸引不少退休族客戶投保。 其二，銀行保險通路維持銷售業績： 銀行保險通路並未受到費用適足性的檢測影響，隨著臺灣仍維持利率低檔，定存績效表現未見起色，保險商品仍為退休族群理財首選，銀行保險通路業績維持高檔，使保險業業績仍繼續成長。 其三，全球投資市場趨勢： 因現行市場上投資型保單連結之標的以美股基金為主流，全球投資市場因上半年新興市場受中美貿易戰影響仍延續修正態勢，而美國因經濟基本面強勁及持續升息，導致美股基金反有正向表現，進而推升類全委投資型保險業績。
2023年8月1日 · 他說明，以「類全委（由專業的基金經理人操作投資）投資型保單所投資非投資等級債券型基金、新興市場債券型基金合計投資比例上限不超過20%，且其中非投資等級債券型基金投資比例上限不超過10%」的新規來看，是因不同業者為了市場競爭，便將投資標的鎖定在非投資等級債券型基金、新興市場債券型基金，以高報酬率吸引民眾。 然而非投資等級債券型基金、新興市場債券型基金的風險屬性很高，有了這一項規定，便能確保民眾所購買的類全委投資型保單，不致陷入高風險的情形；其餘投資型保單連結的投資標的，金管會也明定不得投資於非投資等級債券基金及新興市場債券基金，讓保戶面臨高信用風險；此外，也明訂投資型保單「禁止連結至國外槓桿型及反向型ETF」，避免保戶承受過高的風險。
