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2023年10月1日 · 基金是民眾熱門投資理財工具之一，依照發行公司不同，可區分為「境內基金」與「境外基金」，而投資這2種基金的課稅方式也大不同，可別搞錯了！ 以下介紹境內基金與境外基金的差別。 境內基金是指在國內登記註冊之基金；境外基金則是登記在臺灣以外地區，大都在有「租稅天堂」之稱的國家註冊，例如盧森堡（Luxembourg）、開曼群島等，這是由境外基金公司發行，經臺灣政府核准後在國內銷售之基金。 例如：群益印度中小基金，看名稱似乎是投資在海外的印度市場股票，但由於群益投信這檔基金的註冊地是在臺灣，所以應該歸類在境內基金。 需要特別注意的是，基金買賣獲利（資本利得）的課稅標準是以「註冊地區」，而非「投資標的」。 然而，基金配發利息或股利的課稅標準是以「投資標的」，而非「註冊地區」。
2019年11月1日 · 這是規劃財富傳承中，最常見也是最大觀念及認知落差，最好的財富傳承規劃方案必須要保障到2個部分：第一點是保障資產的收入，第二點是保障資產，其中資產又包含2種，一種是人力資源，一種是實質物產。 「人」是創造實質物產價值的主體，所以在規劃財富傳承方案時，計算和評估人的價值是關鍵之一。 此外傳統上，我們認為「資產累積、資產保值、資產分配」是最重要的3件事，卻沒看清本質。 許多高資產客戶都面臨「富資產、窮現金」，當面對事故需要現金周轉或度過難關的時候，而被迫出售心愛的資產，變現支付各項費用，這就是沒有連續收入所產生的問題，可見收入比財富的影響更加重大。
2020年9月1日 · 香港人來臺是依據「香港澳門居民進入臺灣地區及居留定居許可辦法」，符合該辦法第16條的任一項即可申請，並在臺灣居住一定期間後，即可申請定居，取得臺灣籍身分。 其中，最熱門的就為「投資移民」，港澳投資移民臺灣的門檻為新臺幣600萬元（約港幣158萬元）。 但於2020年3月，為了防止「假投資，真移民」，經濟部投資審議委員會調整審查標準，要求港澳投資人必須營運或投資企業至少3年，且每年必須僱用2名以上臺籍員工，門檻雖然提高了，但相較於外國人投資移民來臺的1,500萬元仍寬鬆許多。 以下介紹投資、專業及創業移民3種方式： ⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀. 投資移民. 資格： ＊須在臺灣投資至少新臺幣600萬元（約港幣158萬元）。 ＊每年最少聘請2名臺籍員工。
2018年9月1日 · 1.買賣屬依《公司法》第一百六十二條規定「有簽證發行的股票」應依法繳交證券交易稅，然因自二 一六年一月一日開始免徵證券交易所得稅，出售股權所得可以不必繳納所得稅，惟仍需要繳納「千分之三的證交稅」；2.買賣屬未依《公司法》第一百六十二條規定簽證發行的股票，其交易所得屬「財產交易所得」，應併入年度綜合所得總額內課稅（5～40％）。 舉例A：A於二 一八年度以勞務出資取得甲公司價值計1,000萬元股票，股票未依《公司法》第一百六十二條規定簽證，此外，章程中並無限制一定期間不可轉讓，則A需於二 一八年度綜合所得稅中申報其他所得1,000萬元。 若A於二 二 年將甲公司之股權以1,500萬元全數出售給C，則A需於二 二 年度綜合所得稅中申報財產交易所得500萬元 (1,500萬元－1,000萬元) 。
2023年9月1日 · 榮耀巔峰，再創輝煌. 在2022年，全球共誕生60位IDA終身會員，2023年更產出64位IDA終身會員，讓終身會員的總數來到384位，每一位終身會員都代表連續12年的堅持，或是累積15年的積累。. 與此同時，今年共有1萬2,273位夥伴獲得國際龍獎IDA銅龍獎、1,909位夥伴獲得國際 ...
2018年12月1日 · 人體內有記錄遺傳訊息的基因，這已經是小學生都知道的常識，而大陸平安人壽北京分公司聚龍團隊創始人史軍認為，保險團隊同樣也有基因。 人的基因決定了這個人將來會如何成長，團隊的基因同樣會決定一個團隊將來會發展成什麼模樣。 具體而言，團隊的基因到底是什麼？ 史軍認為，一個團隊的基因並不是設定團隊的極限或者目標，而是所有夥伴共識的底線，也就是一個所有夥伴都認同必須做到的標準。 李健聞：用活動帶動團隊. 大多數團隊都會舉辦各式活動，一來是做客戶服務，二來也是宣傳團隊品牌形象，進而能夠高效率的吸引認同保險或團隊的新客戶。 李健聞所帶領的LKB Agency團隊經常舉辦活動，這些活動背後都有其用意與規矩，甚至有不少得到公司高層的認同與鼓勵。 李健聞認為，要成功舉辦活動有5個關鍵：
2019年9月1日 · 通過. Advisers財務顧問雜誌.com. -. 2019 年 9 月 1 日. 1324. 1. 連續二十年榮獲國際龍獎IDA會員，絕不是一件容易的事。. 二十年來，他們始終貫徹著國際龍獎IDA的精神：典範、完美、尊貴，他們是許多保險從業人員值得尊敬及學習的對象，並且持續以堅定的信念將保險 ...
