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2024年1月14日 · 延期 年金 退休 理財方法. 延期年金有咩選擇？ 《香港財經時報》整合10款扣稅年金比較，包括AIA、保誠、宏利等保險公司的產品，當中預計總內部回報率（IRR）可高達4%。 即睇詳情！
合資格的延期年金的保費可以申請扣稅，年金扣稅 免稅額 最高為每年HK$60,000，以現時香港最高稅階的17%為例，最多可獲扣稅HK$10,200。 即期年金. 投保人一筆過繳付保費後，隨即可領取年金收入，並不設累積期。 延期年金. 投保人可一筆過或分期繳付保費，讓資金在累積期滾存，待一段時期後（例如退休後）方領取年金收入。 若果要享受扣稅優惠，就要投保合資格延期年金，連同強積金可扣稅自願性供款，保單持有人每年可獲高達HK$60,000的扣稅優惠。 年金扣稅邊間好？ 愈來愈多人考慮用年金扣稅，市場上已出現多項不同的合資格延期年金計劃，每位納稅人其實每年都一樣享有高達HK$6萬扣稅額。 到底年金扣稅邊間好？
2024年1月13日 · 延期年金保單一般可以可以按照供款期、年金領取期來劃分，以QDAP為例，供款期最短為5年，最長為10年；年金領取期最短為10年，最長則可以去到終身。
要符合扣稅要求，延期年金必須： 保費總額最少達18萬元，並供款最少5年. 年金領取人需年屆50歲才領取年金. 年金領取期至少達10年. 公開產品的內部回報率. 清楚列明年金的保障及非保障金額. 扣稅延期年金 (QDAP）與即期年金的分別. 年金可以分為延期年金和即期年金兩種。 即期年金是一筆過繳付保費後，隨即開始領取年金收入。 而延期年金則有一個累積期，在達到特定年齡或退休後可以開始領取年金收入.「扣稅年金」 (QDAP) 是延期年金的一種，由保險公司提供，適合在職人士購買，符合資格的保險計劃可以申請扣稅優惠，每年最高扣除額為HK$60,000。 而一般而言，扣稅延期年金的總內部回報率（IRR）可高達3%以上，這就是為什麼購買退稅年金是值得的原因。 延期年金比較.
合資格年金保費是指為簽訂或續訂經保監局核證為合資格延期年金保單而須向保險人繳付的淨款額，但以關乎提供年金款項的淨款額為限。 扣除資格. 自 2019/20 課税年度起，如你或你同住配偶根據合資格延期年金保單，以保單持有人身分為年金領取人可領取的年金款項繳付合資格年金保費，可申請有關扣除。 保單持有人必須為： 你自己； 你的配偶；或. 你及你的配偶. 合資格年金保費的繳款人必須為： 你自己； 你的同住配偶；或. 你及你的同住配偶. 年金領取人必須為： 你自己；或. 你在有關課税年度內任何時間的配偶；或. 你自己及你在有關課税年度內任何時間的配偶. 年金領取人同時必須在有關課税年度內持有香港身分證. 已婚人士申索扣除.
納稅人可就其合資格延期年金保費申請延期年金扣稅。合資格延期年金保單須符合的一系列條件包括: 最低保費總額為港幣18萬元、最短供款期為5年、年金領取人須年屆50歲或以上才可領取退休年金等。詳情請瀏覽保監局網站。
納稅人可就其合資格延期年金保費申請稅務扣除，扣除總額以每課稅年度60,000港元*為上限。 有關QDAP的扣稅安排，請瀏覽 「合資格延期年金保費及可扣稅強積金自願性供款扣稅安排」專頁 及 稅務局網站 。 保監局會為符合條件的延期年金產品，認證為QDAP。 如欲了解有關條件的詳情，請參考保監局發出的 指引 。 只有購買被認證為QDAP的產品，其已繳付的保費方合資格在薪俸稅及個人入息課稅下享有稅務扣除的優惠。 已被認證的產品名單已上載於以下網頁： 符合稅務扣減資格之合資格延期年金保單名單. QDAP的銷售說明書須清晰標明該產品已獲保監局認證，並印有以下的QDAP標誌： 「年金至識揀」是一個簡便快捷的工具，協助有意購買QDAP的市民找出適合自己的產品。
2023年9月28日 · 我預計自己的退休生活將維持多久？ 我的供款能力如何？ 有了答案之後，便可到各間有推出「合資格延期年金計劃」的保險公司參考各種可扣稅年金。 每個計劃內容都大致相同，一些條件同樣受保險業監管局約束，例如最早年金開始年齡要50歲、應繳付保總額至少為HK$18萬等。 以下是購買可扣稅的合資格延期年金保單時幾項須留意的因素： 免費諮詢 ＋ 領取$100禮券. 比較8間合資格延期年金 (可扣稅年金 QDAP) 計劃. 接下來 MoneySmart 為讀者找來8間公司推出的合資格延期年金計劃 QDAP 作比較。 8間機構都以45歲非吸煙男性作假設受保人，滙豐的可扣稅年金計劃則為46歲。 《中銀人壽延期年金計劃》可扣稅年金. 《AIA延期年金計劃》可扣稅年金. 中人壽《優暇人生延期年金計劃II》可扣稅年金.
由2019年4月1日起，納稅人就合資格延期年金保單中的合資格延期年金保費，或於強積金計劃下作出的可扣稅自願性供款，均可享有扣稅優惠，扣除額每年上限為60,000元。
如果你還未開始退休儲蓄計劃，現在有一個很好的理由馬上開始：由2019年4月開始，透過合資格延期年金保單或可扣稅強積金自願性供款 (下稱可扣稅自願性供款)作退休儲蓄可享稅務扣除，扣除額上限為每年60,000元，此上限為合資格延期年金保費和可扣稅自願性供款的合計金額；以現時最高的稅率 (即17%)計算，每年最多可以節省10,200元稅款！ 了解更多: 認識扣稅安排. 可以節省多少稅款? 甚麼是合資格延期年金保單? 甚麼是可扣稅自願性供款? 衡量自己需要 選擇合適產品. 常見問題. 查詢. 計算退休預算. 教育資料由財經事務及庫務局、投資者及理財教育委員會、保險業監管局及強制性公積金計劃管理局共同提供。 2019年3月20日. 推薦給您:
