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2024年4月1日 · 189. 人生每一階段的財務目標不盡相同，從步入社會存下第一桶金，到責任重大期需要保障當下及創富未來，各需要不同的理財工具配置外，更需要保險來轉嫁風險，以期財務目標能在預計的時間內達成。. 本文將各別探討上述2階段的財務規劃方向以及應注意 ...
2023年10月1日 · 1327. 今年以來，我們從新聞上看到多家世界知名銀行機構發生倒閉的事件，這也讓許多客戶在心中有了這樣的一個疑問：我把錢放在銀行裡面，是不是其實也是不安全的？ 身為風險顧問，在與客戶談到這樣的話題時，我會從銀行跟保險公司運作流程的差異說起。 當銀行收到客戶的存款的時候，對銀行而言，它是一項債務；而當銀行將現金貸款出去的時候，它則會是一項資產。 在銀行的資產負債表當中，會有存款和貸款這2項。 受到法律規範（存款準備率），銀行必須要保持現金部位，假設存款準備率是8%，當銀行收到1,000元時，他們必需要將其中的80元現金存放在中央銀行裡面，而剩下的920元，都能夠貸款出去。 與銀行不同的是，當保險公司收到保費的時候，並不能夠將它們貸款出去，保險公司必須將保費投資在一個共同持有帳戶裡面。
2022年3月1日 · 假設未來長榮發放每股股利5元，信託20萬張股票（2億股）則可獲配股利約為10億元為例，在沒有信託規劃的情況下，10億元的贈與金額，20%的贈與稅高達2億元，與有做本金自益孳息他益信託的情況下相比，節省了約1億5,600萬元的稅金（2億元－4,400萬元），節稅比率高達78%。 規劃方式：在目前低利率時代，當利率愈低，折現回來的本金愈高，贈與的孳息金額就相對愈低，贈與信託節稅規劃效果愈佳。 以目前郵局1年期固定利率0.78%（2021、2022年）、1.04%（2020年）來看，折現估算的贈與價額甚低。 大約成立3.1億以下的本金自益孳息他益的1年期信託，不用繳贈與稅。 或是成立1億財產的本金自益孳息他益的3年信託，折現後的價值原則尚可在244萬元的贈與免稅額度內。
2017年2月1日 · 通過這2項標準，就可用成本來評價，不會受到市場波動影響，損益數字就會穩定一些，否則就必須用市價來評估。 這2項測試標準很嚴格，基本上股票要通過非常不容易，這件事會讓保險公司的股票對損益表帶來影響，可能降低保險公司對股票的購入意願，也影響保險公司未來在投資上的配置。 另外，在購買國外投資的債券上，在舊制時，許多保險公司將其歸類在無活絡項下，無活絡是用成本來評價，不會影響當期損益，但賣出就會產生損益，能夠發揮調節損益的功能。 不過在新制下，如果一樣不能通過上述2個標準測試，同樣也會用市價來評價。 當最近的利率預估可能會往上升的情況下，未來保險公司在固定收益上的跌價風險可能會很大，連帶讓損益的波動也提高。 再回到IFRS17，理論上若與IFRS9同步實施，保險業者就不需要過度擔心。
2020年2月1日 · 我認為，一般人的財富累積有5個層級，分別是：起步階段、碎片階段、區塊階段、整合階段、全方位階段。. 就每一個層級我的看法與解釋如下，請思考你現在處於哪一個階段？. 起步階段. 這是當每個人離開學校，步入社會開始就業的必經初始時期，這時我們的 ...
2020年9月1日 · 對於投資理財，我們平常被灌輸的觀念是找銀行，無論儲蓄、基金、保險、股票、換匯一手包辦，就像是「銀行一卡通」的概念。 同為金融業，我們本該慶幸臺灣金融改革，金控集團業務成立後，更能嘉惠普羅大眾，然而，金管會卻看到種種被包裝過度的金融商品，晃著「銀行是安全」的旗幟大肆販售；也有保險業者誤導客戶，將儲蓄險描述成高利率的定存單，導致近10幾年來消費糾紛日益增加。 政府機關負有監督之責，為此頻頻對銀行和保險業者開鍘，設立相關規定穩定金融秩序。 你我從小到大都曾聽聞「雙手萬能」，多數人寫字、做事皆慣用右手，而無論使用哪一隻手，都是日常習慣使然。 我們慣用右手，使用左手來輔助，直到右手突然不便利時，才會覺得其實左手也可以做事；抑或是左手意外受傷時，才驚覺左手其實也很重要。
2019年1月1日 · 策略得宜，創造高績效的一年四季. 桑傑 Dr. Sanjay R. Tolani. 每一位壽險從業人員都需要一個目標，但是在設定年度目標時，有2項非常重要的基礎需要瞭解：首先，我們的行業是有季節性的，我們的活動隨著一年四季循環而變化；第二，隨著季節性的變化，相對應 ...
