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  1. 2021年11月1日 · 信達聯合會計師事務所所長/臺灣與英國國際會計師CPA CFP認證理財規劃顧問/IARFC國際認證財務顧問師協會講師,著有《節稅的布局》及《重複的力量》 房地合一稅2.0版已於2021年7月1日正式上路,修法重點除將營利事業比照個人依持有期間課稅外,另新增將特定股權交易視為不動產交易,目的在於防堵個人短期炒作不動產,透過成立公司持有房地產,再以出售股權達到規避房地交易所得稅負的情況發生。 由於大多數企業主及高資產人士,或多或少都有許多公司的股票/份,由於房地合一稅2.0的新規定,會讓個人出售公司股權時(該被投資公司有高價值的不動產時),很可能一不小心就落入應課徵房地合一稅而不自知的窘境。 以下說明特定股權交易與不動產的相關規範。

  2. 2024年3月1日 · 隱形富豪多是指資產豐厚但卻不被公眾所知曉的高資產族群,全資產規劃應用股份有限公司創辦人劉育誠在其實務經驗中,可將隱形富豪分為2大類:一類是都市重劃區地主,因與建商合建分屋而持有相當多的不動產;另一類則是未上市上櫃公司的企業主,而此類企業又可分為3種,分別是從事內銷的企業、從事外銷的企業,以及在境外如大陸、東南亞設有公司、工廠,賺取外幣而有外幣資產的臺商。 不同的客群長相,相同的傳承迫切性. 劉育誠表示,不同種類的高資產客戶會有不同的「客群長相」,比如從事境內銷售的企業,持有的資產多是以境內為主,而外銷企業則有更多的資產會在境外,至於臺商更是有實體事業設置在境外,而重劃區地主則是總資產大幅度傾斜於不動產,各類客群所面臨到的狀況截然不同,各自的擔憂也不同。

  3. 2023年7月1日 · 事實上讓新人擔憂的不只是存款進度還有房屋價格成長的速度根據內政部不動產資訊平臺公布的全國住宅價格指數來看2016年第1季為99.322022年第4季為127.517年內的漲幅幾乎高達28%。 不只購屋困難,就連房屋租金也連年飆漲。 行政院主計處公布的房租物價指數顯示,在今年5月也以連續11個月2%以上的年增率,創下歷史新高,短短10年就從93.17,一直增長到103.38。 不過,受到經濟影響而對婚姻產生不安全感的問題,並非只發生在臺灣。 日本在實質薪資持續停滯的情況下,2021年的結婚對數僅50萬1,138人,相較起5年前足足減少了17.4%。

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  5. 2018年6月1日 · 進行規劃解說時,最好採用有互動的模式,可運用「2:1」比例,即為業務人員說兩句,就讓客戶說一句,創造出互動的感覺。. 多傾聽,是要測試客戶對商品的接受程度,以及對商品和規劃的想法是什麼?. 業務人員常有心聲:解說規劃的過程中,時常 ...

  6. 2023年11月1日 · 當民眾需要長照時後續所需費用相當可觀除了需要電動床特殊衛浴臥室等居家無障礙設施改善的一次性支出每月還有營養品衛生耗材及聘請看護等費用這些支出都需要考量在長照需求規劃之中富邦人壽建議當民眾評估長照需求時可從預期未來長照品質方向著手例如想住在家住安養院或找看護等個人偏好再以日後月給付金額作為試算標準。 考量通膨、照護成本上漲的趨勢下,富邦人壽表示,長照保障每月至少需4萬元以上,才能降低對家人生活的影響。 而目前臺灣不健康餘命平均約8年,假設以每月長照費用約4萬元來說,照顧8年一共需要支出至少384萬元,若是由家人親自照顧,連帶的薪資損失也同樣屬於照顧成本。 長照意識雖有起色,仍需大力推動. 面對如此龐大的支出需求,一般民眾很難光靠薪資收入自行準備。

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