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2023年3月1日 · 個人出售2016年1月1日以後取得的房屋、土地，適用房地合一課稅規定，如果是自住一族，可以使用「重購退稅」及「自住減免」2大優惠。 但應特別注意自住房屋皆有「未成年」子女設籍的相關規定，若子女已超過18歲，設籍在子女名下的房屋就無法適用自住房地 ...
2020年5月1日 · 「恐懼」常常源自對未來的不確定性，這位年輕客戶認為即便自己現在賺得到錢，不代表未來也能賺錢，這種居安思危的態度便讓他購買保險，獲得保障。 「貪婪」可說是每一個人都擁有的天性，候玉晶特別選在客戶生日當天拜訪，以保費及優惠勸說，提高客戶的購買欲望；也適時提供客戶「榮耀」感，向他表示年紀輕輕能買到如此高額的保單他是第一個，以此增加客戶購買的意願。 最後則是動之以情，以「愛」的角度出發，讓客戶瞭解到購買保險不但能保護自己，更是為家人及孩子提供最佳防護。 更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第373期.
2023年11月1日 · 5大措施包括：限制換約轉售、私法人購買住宅許可制、重罰炒作行為、檢舉獎金制度、解約申報登錄。 一、限制換約轉售. 政府為了避免透過預售屋或新成屋換約轉售牟利並哄抬價格，規定簽訂預售屋或新建成屋買賣契約後，買受人除配偶、直系或二親等內旁系血親，或符合內政部公告的特殊情形，例如簽約後因非自願失業等重大事故，並經地方政府核准外，不得讓與或轉售第三人，建商也不得同意或協助契約讓與或轉售；違規者將按戶（棟）處罰50萬～300萬元。 二、私法人購買住宅許可制. 原則上私法人應該無居住需求，近年法人購屋的情形卻愈來愈普遍。
2017年6月1日 · 959. 胡碩勻. 國際與臺灣會計師CPA／CFP／信達聯合會計師事務所所長、IARFC國際認證財務顧問師協會講師. 個人綜合所得稅如何節稅？ 最直接思考的方式就是：減少所得額或是增加扣除額。 而增加捐贈列舉扣除額，便是其中一種方式，尤其有錢人所適用的所得稅率高，許多人寧願把錢捐給慈善機構，也不願多繳稅給政府。 更棒的是，捐贈除了可以節稅，還可同時得到利他愛心的美名及貢獻付出的重要感。 然而，可以抵稅的捐贈項目種類繁多，可以扣抵的規定上限每種皆不相同，民眾經常搞錯認列方式，或是虛報捐贈金額，被國稅局補稅罰款，時有所聞。 因此，本文將針對捐贈節稅的各項法令規定、常見捐贈列報錯誤情況，並分享一些實務案例，期許各位納稅義務人皆能合法有效利用捐贈節稅。 由下表可以看出，捐贈確實可以有效節省稅負。
2023年12月1日 · 187. 一時衝動、或者純粹為了人情，所購買的保單都無法長久，因此想要讓客戶不退保，維持保單繼續率，業務員要做的便是讓客戶瞭解它所購買的保單。 唯有建立在瞭解與認同上的成交，才不會輕易被放棄。 要讓客戶放心地將一輩子的保障託付於你，業務員必須從銷售之初就好好地經營。 試想一下，倘若業務員在銷售時不夠專業，縱然客戶當下簽下保單，繳納了第一年的保費，但他並不清楚為何而買，在續繳保費時，客戶就可能感覺不踏實，並提出各種疑問：「每年交這麼多錢，究竟買了什麼？ 」、「當初我是不是一時衝動才買下了這份保險？ 」、「我會不會買虧了？ 」如果這些疑慮始終未解，客戶就有可能斷繳保費，甚至退保。 因此，業務員提高繼續率的第一節必修課，便是學會將每份保單銷售得明明白白，為客戶釐清3個重要問題：為什麼要買保險？
2018年6月1日 · 1.分析消費情況：許多時候，我們買了不需要的商品，特別是在手機APP、網路購物 等眾多優惠活動的誘惑下，特別是為了滿足一些優惠的條件，無形讓我們支付了更多金錢購買了不符合需求也沒實際用處的商品。 當我們在做消費分析時，方以根據 ...
2023年10月1日 · 個人購買境內基金，投資標的如果是臺灣境內的股票或債券，取得基金配發的股利或利息，應申報個人綜合所得稅。 其中若利息部分屬於所得格式代號為5A者，可以享受27萬元（新臺幣，以下同）儲蓄投資特別扣除額。
